问题已解决
应付款不付,转营业外收入,会涉及到什么税费产生吗
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您好,交增值税和附加税,形成收入在利润表里,最终还要交所得税
2023 08/16 11:49
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2023 08/16 11:50
企业所得税吗?是不是应付款金额换算成不含税的,再按25%纳企业所得税?
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廖君老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 11:51
您好,不是的,所得税不是单笔算,年度我们经营效益不好,就是加上这笔营业外收入也不营利,那也不用交所得税嘛
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2023 08/16 11:52
增值税附加税不是销售方的事情吗?我们购买方就是有进项和成本入账,但是后期不付款,转入营业外收入只会涉及到企业所得税吧?
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2023 08/16 11:54
是的,但是不考虑其他因素,单笔这样算没错吧老师
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廖君老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 11:58
您好,现在是我们这个应付账款不需要支付了,产生在我们账上的营业外收入,就要交增值税哦,收入和增值税是匹配啦
但是不考虑其他因素,单笔这样算没错吧,是的