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老师，有家工程类的企业，应该计入成本的科目，给计入成存货类的科目了，现在公司要注销，导致资产负债表存货还有30万余额，这个要怎么处理啊？
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您好，意思就是说，这部分也不在支付了是吗
2023 08/16 14:10
84784990 
2023 08/16 14:16
后面没有业务了
84784990
2023 08/16 14:16
本事，存货不应该有余额的。
84784990
2023 08/16 14:17
本身，存货不应该有余额的
小锁老师 
2023 08/16 14:21
那这样的话，存货需要当做视同销售，未开票收入
84784990
2023 08/16 14:24
可是本身不是存货的，存货都用完了
84784990
2023 08/16 14:24
我们是工程企业，没有那么多库存
小锁老师
2023 08/16 14:27
那你借方的存货是
84784990
2023 08/16 14:32
但是账做错了
84784990
2023 08/16 14:33
当时账做错了
84784990
2023 08/16 14:34
主营业务成本
84784990
2023 08/16 14:35
借：主营业务成本
贷：库存商品
没有全部结转到，库存商品就有余额了
实际上应该直接计入成本，贷：银行存款
现在就是账做错了，要注销，税务局看我们库存商品有余额，要我们交税，但是实际上是没有余额的。
小锁老师
2023 08/16 14:36
那你们就转营业外了这个
84784990
2023 08/16 14:49
老师，你没有理解我的意思
84784990
2023 08/16 14:49
就是账做错了，现在要注销，要怎么处理
小锁老师
2023 08/16 14:54
那不就是相当于你的主营业务成本，这个没有结转完吗
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