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请问一下，22年的成本多记入账了，23年的账目该怎么填写？
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你好，做调整分录
你的说的入库成本还是结转的销售成本
2023 08/17 09:51
84785010 
2023 08/17 09:54
以前的分录是借主营业务成本，进项税额，贷应付账款
暖暖老师 
2023 08/17 09:55
就是这个主营业务成本多了？
84785010
2023 08/17 09:56
多记了1088204.87元
暖暖老师
2023 08/17 09:58
借库存商品1088204.87
贷以前年度损益调整1088204.87
借以前年度损益调整（所得税费用）1088204.87*25%
贷应交税费-应交所得税
84785010
2023 08/17 10:04
我没有库存商品这个科目
暖暖老师
2023 08/17 10:06
那上边涉及税金吗这里
84785010
2023 08/17 10:20
进项税额抵扣了，没有缴纳增值税和附加税
暖暖老师
2023 08/17 10:27
借以前年度损益调整-红字
应交税费-进项税转出
贷应付账款 -红字
借以前年度损益调整（所得税费用）1088204.87*25%
贷应交税费-应交所得税
84785010
2023 08/17 10:38
调整以前年度损益，但成本没有改变什么，我想问的是，22年的成本多出这么多，导致22年是亏损的状态，在23年申报企业所得税的时候都要弥补之前亏损，那23年还是不要缴那企业所得税，我想成本给调出来，不要是亏损的状态
暖暖老师
2023 08/17 10:40
去年多了今年还需要做这个数字的话需要看年末总得利润是亏还是赚
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