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问题已解决
老师您好，我在12月企业所得税，没有计提，在1月份支付的时候，直接用所得税费科目，现在怎么调账
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你好。我发给你分路，然后你把错的红冲了就可以。
2023 08/17 09:59
玲老师 
2023 08/17 10:00
你好 ：
相关分录如下:
1企业准则处理 ：
补提所得税时:
借:以前年度损益调整
贷:应交税金--应缴所得税
(2)月末结转:
借:利润分配--未分配利润
贷:以前年度损益调整
(3)缴纳时:
借:应交税金--应缴所得税
贷:银行存款
2小企业准则 处理 ：
补提所得税时:
借:利润分配-未分配利润
贷:应交税金--应缴所得税
(2)缴纳时:
借:应交税金--应缴所得税
贷:银行存款
84784952 
2023 08/17 10:01
老师，我应该怎么调报表才能平？
玲老师
2023 08/17 10:04
把错误的分路红冲，然后做上我这个正确的。
玲老师
2023 08/17 10:04
然后再出爆表，他就是平的了。
84784952
2023 08/17 10:08
那我的资产负债表和利润表对不上，怎么办呀
玲老师
2023 08/17 10:14
你好，分录是正确的，为什么对不上呢？
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