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问题已解决
A与B合作，A帮B购买材料，部门人员工资费用都算给B.平时发生的这些费用，分录是:借:其他应收款-B公司，贷:现金"。等到了下个月，A就要把这些费用100元+税点6%=106元开票给B.这个税点6元，是记录到哪个科目？这些账务都是内账的处理。。。。
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你好，学员，计入收入科目的
借银行存款106
贷主营业务收入100
应交税费应交增值税6
2023 08/17 17:34
84784962 
2023 08/17 17:35
老师，你好。我这业务是内账的处理。而且都是属于帮B公司代收代付，不能算业务。
84784962
2023 08/17 17:36
因为公司是设计公司，跟B公司达成协议，你帮我做样品鞋，你来采购，中间的采购费用，人工费算在B公司，然后我公司再开6%税点发票给B公司，B再打钱给我们。
84784962
2023 08/17 17:38
我现在就是不明白，我把发票开给B公司，这个税点是记录到什么科目？因为我这是内账的处理。。。
冉老师 
2023 08/17 17:43
中间你们有收服务费吗
冉老师
2023 08/17 17:43
或者中间差价之类的
84784962
2023 08/17 17:46
就加收6%的服务税点
84784962
2023 08/17 17:47
例如，6月我们帮B公司已经算好费用+人工是100元，7月的时候，我们就要加收6%税点在里面，开票106元给B公司.
冉老师
2023 08/17 17:52
加收的记入你们的收入，因为这个确确实实是你们的收入的
84784962
2023 08/17 17:56
这个可以理解，就是代收时候，产生的收入是吧？
冉老师
2023 08/17 17:57
是的，就是差价的收入的
84784962
2023 08/17 17:58
但这个是内账处理，算收入，我怕老板会说，我们又没有给对方设计东西，就只是代收代付而已，那还能记录什么科目吗？
84784962
2023 08/17 18:03
老师，在内账里面能记录到“应交税费--销项税”吗？我怕记录到收入，老板看到报表说不可以。。。
冉老师
2023 08/17 18:23
但这个是内账处理，算收入，我怕老板会说，我们又没有给对方设计东西，就只是代收代付而已，那还能记录什么科目吗？
代收代付的计入往来，其他应付款或者其他应收款
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