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问题已解决
如果对方不要发票，怎么确认为未开票收入呢？是要什么原始票据才能确认还是要收据
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无票收入是
借：银行存款
贷：主营业务收入-未开票
应交税费-销项税
凭你开的收款收据，前台的收银小票，银行回单等做账
后期开发票了
借：主营业务收入-未开票
贷：主营业务收入-已开票
2023 08/18 08:47
84785031 
2023 08/18 08:52
收款收据银行回单是只需要一种就行，还是得二者兼备啊
84785031
2023 08/18 08:53
那是直接不走应收账款了吗
家权老师 
2023 08/18 08:55
你好，有银行回单就不需要再开收款收据了。
84785031
2023 08/18 09:08
21年把同一笔开票收入计入了收入两次，现在需要冲一笔，要怎么做才好呢，是不是会影响本年利润，这个又要咋做
家权老师
2023 08/18 09:13
直接调整21年的利润
借：应收账款 负数
贷：利润分配-未分配利润 负数
84785031
2023 08/18 09:25
还牵扯应交增值税呢
家权老师
2023 08/18 09:27
增值税也是红冲就是。
84785031
2023 08/18 09:33
这个就是多做的收入分录。
84785031
2023 08/18 09:33
需要咋做才能调整过来
家权老师
2023 08/18 09:38
借：应收账款 负数
贷：利润分配-未分配利润 负数
应交税费-增值税 负数
84785031
2023 08/18 09:39
还有个问题，这个应交未交的增值税他结转营业外收入了，那这个要咋整啊
84785031
2023 08/18 09:41
借：应交增值税 未交增值税
贷：营业外收入 税收减免
家权老师
2023 08/18 09:51
那就冲减利润分配
84785031
2023 08/18 09:56
具体怎么做呢
家权老师
2023 08/18 10:01
就是这个
借：应收账款 负数
贷：利润分配-未分配利润 负数
84785031
2023 08/18 10:05
那这个和你上面那个有啥区别。是两个都做还是只用做一个就行了
家权老师
2023 08/18 10:10
只做后边那个分录就是了
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