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问题已解决
老师好 一般纳税人 1 购进设备也有进项发票 2购进的设备卖给了客户 客户呢也给了货款 过了一段时间给客户开销票 但是被对方告知他们单位自己注销了 请问老师账务要怎么处理
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同学你好
这个没事
你正常做账就可以了
2023 08/18 13:03
84785035 
2023 08/18 13:06
老师 进项税已抵扣 是不是得转出来啊
84785035
2023 08/18 13:15
账 怎么个做法
朴老师 
2023 08/18 13:17
不用呀
月底结转是这样的
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
84785035
2023 08/18 13:19
报收入的时候 是五票收入吗
朴老师
2023 08/18 13:24
没开发票的话
分录和开票的一样
84785035
2023 08/18 13:27
是报无票收入吗
84785035
2023 08/18 13:29
另外成本这一块
比如设备1元购进 卖了5元 那么报无票收入的时候 是收入5元 还是4元
朴老师
2023 08/18 13:36
对的
做无票收入就可以了
84785035
2023 08/18 13:38
收入是多少 是5元 还是4元
因为当时购进是有成本的 做无票收入
是要去除成本 还是不除成本
朴老师
2023 08/18 13:46
同学你好
这个是五元哦
收入是五元
84785035
2023 08/18 13:47
就是卖了多少 收入就是多少
84785035
2023 08/18 13:48
对吗老师
朴老师
2023 08/18 13:53
对的
卖的钱就是你的收入
84785035
2023 08/18 13:53
成本这一块怎么转出
朴老师
2023 08/18 13:59
成本就是你购进的金额
借主营业务成本
贷库存商品
84785035
2023 08/18 14:01
好嘞 谢谢老师
朴老师
2023 08/18 14:08
满意请给五星好评，谢谢
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