00:10:00
问题已解决
去年支付给包工头的工资，他提供了工资表作为成本转出了，现在今年他成立了个体户，现在用这个个体户补开去年的这几笔款的发票可以吗？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个不行。因为包工头他是个人，然后呢个体户他是另外一个单独的单位，个体户他不能代替包工头开发票。
2023 08/18 13:05
玲老师 
2023 08/18 13:05
也就是说你的发票要和你签订的合同上的对方要对上。
84784974 
2023 08/18 13:06
但是个体户的负责人是他本人
玲老师
2023 08/18 13:07
是两回事儿。负责人，他是个人个体户，他是一个单位。
84784974
2023 08/18 13:08
那就用他的提供的工资表可以吗，做成本，有公司跟他个人签订的合同，还有往来款
玲老师
2023 08/18 13:11
你好包工头，只有工资表做账可以，但是不能税前扣除税前扣除需要发票的。
84784974
2023 08/18 13:12
意思是所得税汇算的话不可以是吗
84784974
2023 08/18 13:13
还有，我一直核定征收所得税的，但是在月底变成了查账的，这个前面11个月的成本怎么弄，
玲老师
2023 08/18 13:15
成本按照实际发生
第1个是对的。
84784974
2023 08/18 13:15
怎么理解？？
玲老师
2023 08/18 13:16
把你的问题补充完整。
84784974
2023 08/18 13:19
第一个问题.只有工资表不可以在所得税税前扣除吗？如果扣除了，来年补发票可以吗？？
第二个问题，本来是核定征收企业所得税，但是在11月份变成了查账征收，那之前的1-10月份成本怎么处理，核定征收的时候成本这款不需要的呀，有的话也是支付款，后面附个工资表
玲老师
2023 08/18 13:21
一个问题说的是包工头，他和工资没有关系，必须有发票才能扣除。
玲老师
2023 08/18 13:21
你好，把前面成本的发票啥都整理一下，但是没有发票，也把数据整理一下把账补上，然后具体扣除的情况你要联系你税务局，因为这和各地合理是不一样的。
84784974
2023 08/18 13:21
那已经扣除了，怎么补救呢，
玲老师
2023 08/18 13:29
你好，那就更正申报补交税款就行了。
84784974
2023 08/18 13:30
你的意思是主动更正申报。这样会不会反而受到稽查？？
玲老师
2023 08/18 13:32
你好是的是这样的的
84784974
2023 08/18 13:33
问下，本身这个包工头就是公司的员工，他又接公司的劳务做，这个他是不是可以代开发票，公司这边需要给他申报个人所得税汇算清缴吗，
玲老师
2023 08/18 13:38
内部承包是可以 要代开发票 不用代扣 是税局自己收税
84784974
2023 08/18 13:40
去年用工资表做的税前扣除，今年个人补了代开的发票，直接把代开的发票，放进去年的凭证下面，做附件可以吗？！
玲老师
2023 08/18 13:44
如果你去年没调整，那你就这样处理也行，但是他不正规。
阅读 359
描述你的问题，直接向老师提问
215
意见反馈
