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22年6月份进项税发票入账，税金挂在待抵扣进项里的，22年8月份认证抵扣的，但8月份未调整待抵扣进项税，请问现在该如何处理
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您好，等于说，现在还是在待认证这个科目吗
2023 08/18 16:13
84785022 
2023 08/18 16:14
恩是的老师
小锁老师 
2023 08/18 16:15
那就是 借 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 应交税费 未交增值税
84785022
2023 08/18 16:18
这凭证不相当于我有4万多的增值税未交？入在现在？
84785022
2023 08/18 16:19
其实我应该在8月份做 结转以前待抵扣进项税金 借：应交增值税---进项税金 贷：应交税费应交增值税---待抵扣进项税
小锁老师
2023 08/18 16:20
嗯对，是如刀现在的这个
84785022
2023 08/18 16:20
但现在跨年了，不晓得怎么做了
84785022
2023 08/18 16:20
老师你的回答没看懂
小锁老师
2023 08/18 16:26
对，等于说，现在是在进项税额这个科目的意思，8月份做，这个理解了吗
84785022
2023 08/18 16:26
对呀，但这是22年8月份应该做的额，我当时没做，现在才发现
小锁老师
2023 08/18 16:31
那你这个实际是抵扣过了没有
84785022
2023 08/18 16:33
在22年8月抵扣了，只是没有在8月份调整税金，
小锁老师
2023 08/18 16:35
那你现在也不能做应交税费了，因为本身不存在抵扣了，对吧
84785022
2023 08/18 16:37
现在是还挂在应交税费---待抵扣进项上呢，我想转到应交税费---进项税金里来，但现在做是否妥当？
小锁老师
2023 08/18 16:39
这个是不合适的，因为你并没有抵扣了不是吗
84785022
2023 08/18 16:43
我22年8月抵扣了了呀，22年6月入的账
小锁老师
2023 08/18 16:45
我知道，但是你现在不是再做进项税，那不是重复了吗
84785022
2023 08/18 16:47
我没做啊，当时是挂着22年6月的待抵扣进项里呢，其实应该是在8月份进项税里，我意思现在要不要调整下
小锁老师
2023 08/18 16:51
不用，这种是不需要调整的，他不影响你一整年的应交税费数据
84785022
2023 08/18 16:53
但最终挂的科目不对啊，导致了我待抵扣进项税金余额增多了
小锁老师
2023 08/18 16:54
那是你二级科目不对吧，一级科目没错
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