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第六题，上年度货物计入其他应付款56.5万元。应该补缴增值税6.5万才对，为何答案表格中的 应抵扣税额合计:是加上6.5万呢？不理解？答案错了吗？
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您好，表格16行是补缴的65000元
2023 08/20 10:08
84784997 
2023 08/20 10:20
补缴的已经在计算在1443000里面了呀。65000是需要本期补缴纳的，为啥成了可以抵扣的了？
小林老师 
2023 08/20 10:52
您好，11和16行都包含上述补缴65000，但是计算17行，因为是需要进行行次数据比较，所以65000不影响本期抵扣的金额，
84784997
2023 08/20 11:26
你没有明白我表达的意思，我不能理解的点，在于，它是需要补缴的税款，怎么变成了可以抵扣的税款了？
84784997
2023 08/20 11:31
它写的是加上了16行，应该不用加也不用减，17=12+13–14–15即可。这样理解对吗。
小林老师
2023 08/20 11:34
您好，这个是为了进行区分按适用税率计算的纳税检查应补缴税额，因为11包含了，16包含了，并且最后1行是需要取16行的数据
84784997
2023 08/20 11:40
应纳税额合计才338575.23元，没有包含65000元，那这个65000元，会在哪里提现，还要缴税吗？
84784997
2023 08/20 11:41
按道理应该纳税合计:338575.23+65000=403575.23
小林老师
2023 08/20 12:06
您好，是的，在第38行需要16行的数据
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