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公司盘盈一项固定资产，怎么做账
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借:固定资产
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整(所得税费用)
贷:应交税费(企业所得税)
借:以前年度损益调整
贷: 利润分配-未分配利润
2023 08/21 13:38
84785024 
2023 08/21 13:41
那累计折旧呢
刘艳红老师 
2023 08/21 13:41
放到现在开始折旧吧
84785024
2023 08/21 13:46
之前的折旧就不管了哇
刘艳红老师
2023 08/21 13:49
你知道是什么时候买进来的吗？如果知道就补计提就可以了
84785024
2023 08/21 13:51
补计提的话，我是一次性把之前没折旧的全部一次性计提哇，这样会不会当月的成本太高
刘艳红老师
2023 08/21 13:52
是的，一次把前面的全都补完，计入以前年度损益调整这处科目
84785024
2023 08/21 13:53
那如果不知道的话，那我就重置成本吗，又怎么确定现在的价值呢
刘艳红老师
2023 08/21 13:54
按现在的市场价值来确定就可以了
84785024
2023 08/21 13:55
我需要怎么去了解市场价格啊
84785024
2023 08/21 13:55
不太清楚这块，谢谢老师了
刘艳红老师
2023 08/21 14:00
不客气，很高兴帮您
84785024
2023 08/21 14:01
我怎么知道市场价值呢老师
84785024
2023 08/21 14:02
还有就是，如果我知道是多久买的，但是查不到银行流水了，我需要重置成本哇，如果重置成本又怎么做账，分录怎么写呢
刘艳红老师
2023 08/21 14:05
重置成本的分录和上面一样的，只是金额由你们自已定
84785024
2023 08/21 14:10
还有就是，如果我知道是什么时候买的，那我补记提的话，我把折旧这部分全部放入当月的管理费用里面吗
刘艳红老师
2023 08/21 14:12
不能，要补计提到以前年度损益调整里面
84785024
2023 08/21 14:12
怎么做分录
刘艳红老师
2023 08/21 14:15
借:以前年度损益调整
贷：累计折旧
84785024
2023 08/21 14:32
这个要影响企业所得税额
刘艳红老师
2023 08/21 14:35
这个影响的是以前的利润的
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