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在的
具体的什么问题的
2023 08/22 12:17
84784949 
2023 08/22 12:22
老师，这个分录是不是有点问题
84784949
2023 08/22 12:23
有点看不懂，为什么销项税金要转未交增值税
郭老师 
2023 08/22 12:26
是把进项、销项都结转到了未交增值税，正确的应该是先结转到转出未交增值税，然后再转出未交增值税，结转到未交增值税里面去。
郭老师
2023 08/22 12:26
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
郭老师
2023 08/22 12:26
还有当月缴纳当月的才用已交税金这个科目。
84784949
2023 08/22 12:31
我的这个可行吗老师
郭老师
2023 08/22 12:32
把上面的待抵扣改成待认证。
郭老师
2023 08/22 12:32
你这个有一个弊端，你的销项税额和进项税额一直会有余额。
84784949
2023 08/22 12:37
明白了老师，能把正确的结转方式发我一份吗
郭老师
2023 08/22 12:38
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税
缴纳借应交税费，未交增值税，
贷银行存款，
这个是没有给你做应交税费待认证的。
84784949
2023 08/22 14:03
老师，如果未交增值税借方有数，代表多缴纳了税费，这个要如何处理
郭老师
2023 08/22 14:06
你好，那你实际是多交了税款吗？
84784949
2023 08/22 14:08
我打比方，借方体现的我可以理解成多缴纳吗？
郭老师
2023 08/22 14:11
对的，有多胶的，或者是有留底的，要么就是你少做了计题。
84784949
2023 08/22 14:12
那这种我要如何处理啊老师
郭老师
2023 08/22 14:12
查一下原因的，多交的申请退税。
84784949
2023 08/22 14:14
那留底的呢，不用账务处理是吗？
郭老师
2023 08/22 14:15
一般在转出未交增值税里面就可以的，
你别做到未交增值税
因为你统计到时候需单位支付出去的税款的话，得看未交增值税借方。
84784949
2023 08/22 14:16
老师，当月的销项和进项必须通过应交税费-转出未交增值税里面去过渡，在通过未交增值税是吗？
郭老师
2023 08/22 14:16
最好是这么做的，你可以月末结转，也可以年末结转。
84784949
2023 08/22 14:16
那这样岂不是进项和销项期末无余额了
郭老师
2023 08/22 14:16
以后核对的时候也方便，
但是有些老会计他直接不结转，不结转也不影响。
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