00:10:00
问题已解决
@郭老师，有事找您，留抵税额可以在转出未交增值税借方体现吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，是这么做的
2023 08/22 15:20
84784949 
2023 08/22 15:22
老师，您看我这个每月按照这样做的话可以吧！
郭老师 
2023 08/22 15:24
对的，是的，转出未交增值税在借方余额20表示留底。
84784949
2023 08/22 16:09
老师，次月缴纳，你刚说用已交税金是不可以的是吧，但我感觉他这个分录也不准吧，次月缴纳，当月应该还有个计提才对吧
郭老师
2023 08/22 16:10
次月缴纳的，借应交税费，未交增值税，贷银行存款，这个已交税金是当月缴纳当月的。
84784949
2023 08/22 16:13
老师，其实他的这个1和2如果不通过转出未交增值税过渡，直接进未交增值税也是可以的是吧
84784949
2023 08/22 16:13
如果直接进入未交增值税，那当月就不用计提了
84784949
2023 08/22 16:13
是这样理解吗
郭老师
2023 08/22 16:14
可以的，可以这么做。
84784949
2023 08/22 17:10
老师，那当月税费下个月缴纳，下个月缴纳时分录：借应交税费-已交税金，贷银行，是这样理解吗
郭老师
2023 08/22 17:12
不对的，你别结转到已交税金呀，你不是销项和进项结转到了未交增值税，如果进项大于销项，是在借方有余额，如果是贷方有余额，表示需要缴纳的税款，那你次月缴纳借应交税费未交增值税贷银行放款就是了，就不用结转需要缴纳的增值税了。
84784949
2023 08/22 17:13
但是我那个领导非要通过已交税金，我都不明白是对的还是错的
郭老师
2023 08/22 17:13
你跟他说这个已交税金是当月缴纳，当月才做的。
郭老师
2023 08/22 17:14
应交税费——应交增值税(已交税金)”科目是核算企业当月上缴本月应缴增值税税额,
84784949
2023 08/23 11:08
老师，如果我按照你月末进项转入转出未交增值税的话，是不是当月收到的进项票税额直接做进项税额，还要当月勾选抵扣认证？
郭老师
2023 08/23 11:14
你好，你勾选认证之后再做进项，没有勾选的做到应交税费待认证。
阅读 316
描述你的问题，直接向老师提问
3126
意见反馈
