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问题已解决
比如之前的研发费用做多了，调少一点，分录怎么调
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做原来相反的分录
2023 08/25 09:31
84784975 
2023 08/25 09:34
借原材料-辅料100
管理费用-研发-50
进项10
贷应付账款160
把研发调成40
84784975
2023 08/25 09:34
已经跨年了，调到哪个月
84784975
2023 08/25 09:35
让多缴点税
84784975
2023 08/25 09:35
老师能不能说全面一点
玲老师 
2023 08/25 09:39
咱们是小企业准则还是用的企业准则？
84784975
2023 08/25 11:06
小企业的
玲老师
2023 08/25 11:15
直接调整这个不行 要 调整研发支出 当地发生的分录 借研发支出，贷 银行 工资等 科目这个分录 你当时用的哪个科目
84784975
2023 08/25 11:57
老师，大概思路说一下
84784975
2023 08/25 11:57
已经跨年了，调到哪个月
84784975
2023 08/25 11:58
管理费用-研发费用
玲老师
2023 08/25 12:01
先调整研发支出这个科目。然后再调整期末啊，不是转到管理费用了吗？再调整管理费用这个。年的调整就是把管理费用这个科目用未分配利润来代替调整就行了。
最后是调整所得税。
84784975
2023 08/25 12:09
老师，是不是反结账到之前那年啊，还是直接调到这个月啊
玲老师
2023 08/25 12:36
不用反结账，就是做更正调整的分录就行了。
玲老师
2023 08/25 12:37
你要是为了研发这个项目，那你还是反结账比较好，然后这样能体现出来当年的研发情况。
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