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老师，我补税和罚款都做过了，那利润分配-未分配利润为什么还是正数，刚怎么调整，影响年度汇算清缴，怎么调整呢？
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你好，调整之前利润是多少，然后补税补了多少？
2023 08/25 11:56
84785023 
2023 08/25 13:15
老师，科目怎么做呢
郭老师 
2023 08/25 13:17
借利润分配未分配利润，贷应交税费，
借应交税费
借营业外支出，
贷银行存款
郭老师
2023 08/25 13:18
得看一下什么原因需要补税，是纳税调增吗？调增的话什么原因
84785023
2023 08/25 13:20
是因为以前年度少核算销售额，已经补税交罚款了
84785023
2023 08/25 13:20
想把账做平
郭老师
2023 08/25 13:23
借预收账款
贷利润分配未分配利润
应交税费应交增值税销项，
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款贷银行
借营业外支出贷银行放款。做了这个分录会增加你的利润，因为你增加了收入。
84785023
2023 08/25 13:24
是的，利润高了，那来年汇算清缴怎么调整，
84785023
2023 08/25 13:25
因为罚款滞纳金和补税都做了
郭老师
2023 08/25 13:29
你好，已经交税了，你分红就可以了，来年不需要再重复缴纳。
84785023
2023 08/25 13:29
好的，就先挂在利润分配科目上不用管就可以了嘛
郭老师
2023 08/25 13:30
你好，对的，是的，是这么做的。
84785023
2023 08/25 13:30
已经补税了，那账上还怎么平掉呢
84785023
2023 08/25 13:31
明年汇算清缴利润是正数是不是要交企业所得税
郭老师
2023 08/25 13:33
未分配利润分红，
因为你少做了收入，现在补收入，补了收入你就账上有盈利了，你账上有盈利，你交了税款，交了没有那么多税款，所以一直都有盈利的。
郭老师
2023 08/25 13:33
明年汇算清缴看你的利润总额可以吗？看利润表是利润表，你为什么要看未分配利润？
郭老师
2023 08/25 13:34
我给你写的分录
利润总额多吗？影响你的利润总额吗？
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