00:10:00
问题已解决
老师好，增值税上期有期末留抵，所以不用交税，怎么做账，假如，本月销项税额100，上期留抵200
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2023 08/25 12:06
84784958 
2023 08/25 12:08
那现在这种情况就不用做任何分录是吗
家权老师 
2023 08/25 14:11
是的，就是那个意思的哈
84784958
2023 08/25 16:08
那这样子的话，销项税额不是会挂张
84784958
2023 08/25 16:09
挂在账上
家权老师
2023 08/25 16:11
不用管那些没有结转平的，正确申报就是了
阅读 555
描述你的问题，直接向老师提问
197
意见反馈
