免费问答

老师，我们厂房装修200万，但是对方这个月无法开出来这么多，只能开出来一半，下个月月初再开另一半，那我月初做这个月的账时： 借：长期待摊费用——装修费200 应交税费——应交增值税（进项） 贷：应付账款——xx装修公司 还是： 借：长期待摊费用——装修费100 应交税费——应交增值税（进项） 贷：应付账款——xx装修公司 下下个月做9月账时 借：长期待摊费用——装修费100 应交税费——应交增值税（进项） 贷：应付账款——xx装修公司

你好，选择第一种，按照你实际业务发生的200万。

但是，我的发票没有收全，，所以进项税自己计算的会有出入这个没有问题吗？

没有收全，你先按照不含税的暂估长期待摊费用进项先不要做，你收到了多少做多少。就是你暂估的长期待摊费用，这个是不含税的，增值税先不要考虑。

我当时是借库存商品，发主营业务成本

还有一个： 可以用这个做原始凭证，需要申报个税的。这个是每个月都有的吗？ 是的，可以用签收表做原始凭证但要计入工资收入申报个税是吗？

借主营业务成本负数 贷库存商品 同冲结转的成本你还需要调整什么？是多结转了成本还是你们需要退货？

还有一个：可以用这个做原始凭证，需要申报个税的。这个是每个月都有的吗？ 是的，可以用签收表做原始凭证但要计入工资收入申报个税是吗？

工资的吗？付吗？如果是的话可以 每个月都有的做工资里面，在工资表里面体现。

你好，选择第一种，按照你实际业务发生的200万。 但是，我的发票没有收全，，所以进项税自己计算的会有出入这个没有问题吗？

你这个进项税不要考虑 暂估的增值税不要考虑的 你的应交税费，应交增值税进项只能是你发票上面的税额。

对方如果给你开一张发票来的税率你确定好了的话，不会有差额的。