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固定资产的车已经卖了，购买时200万卖出100万，剩下的100万是还在固定资产了吗？
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你好，不会的，借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产200万，
借银行100万，
贷固定资产清理100万/1.13
应交税费、应交增值税销项，然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2023 08/28 10:41
84785021 
2023 08/28 13:54
但是我这边剩余的100万是之前已经折旧了
郭老师 
2023 08/28 13:56
已经折旧了，但是你固定资产原值是200万呀，如果你贷固定资产100万，那你还剩余固定资产100万，你怎么做？
郭老师
2023 08/28 13:56
你折旧之后，你固定资产原值不变呀，你多的是累计折旧，累计折旧做了相反的科目，放到了贷方，你再看一下的。
84785021
2023 08/28 14:44
购入200减去100卖出在减去100剩余的，可是最后我还有固定资产折旧的数
郭老师
2023 08/28 14:45
借固定资产清理，这个是你的固定资产原值减去折旧的金额，这个理解吗？
累计折旧，这个是你折旧的金额，
贷固定资产，这个是原值，你看下清理了没有。
郭老师
2023 08/28 14:46
你想要清理这个固定资产，你的固定资产和累计折旧是需要红冲吧，你得冲了去啊，你不能一直挂在账上。
84785021
2023 08/28 14:58
那我就是借累计折旧贷固定资产还是借管理费用贷累计折旧在做一步营业外贷固定资产
郭老师
2023 08/28 15:00
那个都不对，两个都不对，你的累计折旧和固定资产金额不一样。
郭老师
2023 08/28 15:00
借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产200万，
借银行100万，
贷固定资产清理100万/1.13
应交税费、应交增值税销项，然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
郭老师
2023 08/28 15:00
大家看一下这个可以吗？这个是完整的正确的，你具体的哪里不会呀。你借累计折旧贷固定资产
当时折旧的金额，固定资产的金额是一样的吗？
84785021
2023 08/28 15:10
累计折旧跟固定资产金额是一样的，我当时用的是23年折旧之后的余额185-买车钱100-85固定资产清理剩下的是15是我累计折旧的，我现在是固定资产原值的数就是累计折旧的数
郭老师
2023 08/28 15:11
借累计折旧，贷固定资产，
借银行房款，
贷固定资产清理应交税费，
借固定资产清理贷营业外收入。
84785021
2023 08/28 15:23
卖出是借银行存款贷固定资产固定资产清理的时候是借累计折旧贷固定资产
84785021
2023 08/28 15:23
我这边没有产生应交税费
郭老师
2023 08/28 15:26
你们是免税的收入吗？
84785021
2023 08/28 15:37
嗯恩是的
郭老师
2023 08/28 15:38
那把那个应交税费删除，其他的正确。
84785021
2023 08/28 15:45
卖出的时候是借银行存款贷固定资产清理的时候借累计折旧15贷固定资产清理15借营业外支出贷固定资产清理吗？
郭老师
2023 08/28 15:46
错了，借固定资产清理贷营业外收入同学
你这样做的话，你的固定资产清理一直在贷方有余额，你做最后一步的分录，它的目的是把你的固定资产清理余额冲成零。
84785021
2023 08/28 15:49
好的，谢谢
郭老师
2023 08/28 15:50
不用客气，工作愉快。
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