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问题已解决
老师，比如今个月的增值税-销项税是5万，有进项税全部抵扣的，应该怎么去结转这个凭证才对呢
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 08/28 14:46
84784993 
2023 08/28 14:58
本月的进项税借方6万，销项贷方5万，不用互相结转一下吗？
家权老师 
2023 08/28 15:00
是的，不用互相结转的，
84784993
2023 08/28 15:07
那如果今个月销项是5万，进项是3万，我是不是这样结转
销项税转出
借：增值税-销项税2万
贷：转出未交增值税2万
是不是这样结转
家权老师
2023 08/28 15:14
不要那么转，整复杂了自己都整懵。按我的思路简单明了
84784993
2023 08/28 16:19
借：应交税费-增值税-转出未交增值税2万
贷：未交增值税2万
是这样？
家权老师
2023 08/28 16:23
是的，就是那样做分录
84784993
2023 08/28 16:24
好的，谢谢老师
家权老师
2023 08/28 16:25
不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。
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