免费问答

（1）【正确答案】全年现金流入量＝100＋20－40＝80（万元）（1分） 【该题针对“现金预算”知识点进行考核】 （2）【正确答案】全年购货支出＝70－30＋50＋25－15＝100（万元）（1分） 【该题针对“现金预算”知识点进行考核】 （3）【正确答案】现金余缺 ＝10＋80－100－20－（15－5）－25－14 ＝－79（万元）（1分） 【该题针对“现金预算”知识点进行考核】 （4）【正确答案】因为现金不足，所以最低的筹资额 ＝79＋25＋12＝116（万元） 由于发行债券的金额是10万元的整数倍，所以债券筹资额＝120（万元）。（1分） 【该题针对“现金预算”知识点进行考核】 （5）【正确答案】期末现金余额＝120－79－12＝29（万元）（1分） 【该题针对“现金预算”知识点进行考核】