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问题已解决
老师，我是小规模纳税人，我们公司6月和7月都支付了两笔空调费用，然后支付万费用的次日，空调到了公司，8月的时候空调发票到了公司，因为7月空调就到公司了，就需要对空调进行摊销了，所以您看我这么做账可以吗？哪里不对的地方麻烦老师指出来一下，谢谢～
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当时空调到了之后，你法人还垫付了一部分，是这个意思吗？
2023 08/29 19:16
郭老师 
2023 08/29 19:17
你这个是暂估的多了吗？你这样的话，其他应付款有金额。
84785043 
2023 08/29 19:17
是的，垫付了一部分
84785043
2023 08/29 19:17
那怎么做账才正确
84785043
2023 08/29 19:18
麻烦老师具体写一下，这个我真不太会
郭老师
2023 08/29 19:18
8月3号是发票多，暂估了吗？
84785043
2023 08/29 19:19
发票金额正好的，22130元（加上了当时法人垫付的金额）
郭老师
2023 08/29 19:20
那你这个固定资产倒数第二个分录不对，
借其他应付款930，预付账款21200，
贷固定资产22130，
借固定资产22130
贷预付账款其他已付款做这个。
郭老师
2023 08/29 19:20
原路红冲，然后再做发票的。
84785043
2023 08/29 19:23
老师您说的这个我绕糊涂了，确定是倒数第二个吗？
84785043
2023 08/29 19:23
123456，六个编号，是哪个编号错了？
84785043
2023 08/29 19:29
主要是7月摊销了一部分钱，这笔钱怎么办？
84785043
2023 08/29 19:30
您说的红冲我明白了，是不是我8月做发票的账，固定资产金额应该减去7月摊销的钱
郭老师
2023 08/29 19:31
第五个分录不对，你这个固定资产你看下你没发现你少做了吗。你做了是21909.35。
郭老师
2023 08/29 19:32
摊销的不要减去啊，为什么要减去摊销的，你的固定资产原值是多少？
84785043
2023 08/29 19:34
原值就是22130元
84785043
2023 08/29 19:34
是不是累计折旧金额我不用管
郭老师
2023 08/29 19:36
是的，累计折旧的不要调整
84785043
2023 08/29 19:36
好的谢谢老师
84785043
2023 08/29 19:36
我明白了
郭老师
2023 08/29 19:44
不用客气，工作愉快
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