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老师 我们是外贸企业，往埃及出口货物，在出口之前必须在埃及官网交纳平台费用，这些费用，我们在国内需要代替埃及平台交纳增值税、城建税和企业所得税，交纳税款时知道分录，记这件事时，如何入账
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支付境外费用时：
借：应付账款
贷：应交税费-代扣代缴增值税
应交税费-代扣代缴附加税
应交税费-所得税
银行存款
缴纳代扣税费时：
借：应交税费-代扣代缴增值税
应交税费-代扣代缴附加税
应交税费-所得税
贷：银行存款
2023 08/30 10:34
84785044 
2023 08/30 10:49
这些税费能在国内抵扣吗
小宝老师 
2023 08/30 10:50
不可以，你这是代别人缴纳的。你是代扣代缴义务人，不是纳税义务人。
84785044
2023 08/30 10:51
支付平台的费用，埃及不给发票
84785044
2023 08/30 10:52
但是税务局说的是可以抵扣，刚才在网上问的也是可以抵扣，而且不能用“应付账款”
小宝老师
2023 08/30 10:53
交支付平台的费用和代扣代缴增值税是不是两码事？
84785044
2023 08/30 11:05
合同上写的是国外平台不交税费，税务局说我们需要代缴税费（增值税、城建税和企业所得税），可以抵扣
小宝老师
2023 08/30 11:05
呃，有点儿不明白了。
84785044
2023 08/30 11:05
支付的平台费用，也没有发票
小宝老师
2023 08/30 11:06
对呀，支付给国外的没有发票。那肯定是不能抵扣哦。
84785044
2023 08/30 11:07
我们是外贸企业，往埃及出口货物，在出口之前必须在埃及官网交纳平台费用，这些费用，我们在国内需要代替埃及平台交纳增值税、城建税和企业所得税，交纳税款时知道分录，记这件事时，如何入账
小宝老师
2023 08/30 11:07
不代表的就是那些分录。平台的费用。可以直接记入销售费。
84785044
2023 08/30 11:11
我说的税费可以抵扣吗，还有税费计入销售费用吗
小宝老师
2023 08/30 11:14
不好意思，不好意思，我刚才看你那个说的呃，理解有点儿偏差。呃，代扣代缴的可以抵扣。
84785044
2023 08/30 11:19
还有就是税费计入销售费用吗
小宝老师
2023 08/30 11:21
扣代缴的所得税可以通过应缴税费代扣代缴所得税科目核算不能直接计入费用。
84785044
2023 08/30 11:26
那计入什么科目呢
小宝老师
2023 08/30 11:27
应交税费-代扣代缴所得税
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