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问题已解决
待抵扣进项税额多了二十多万，现在要按实际调整，查找原因，要核对进口酒的供应商的税额账务有没有问题，从哪里开始查比较容易查出问题在哪里呢
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你好，主要是你这个待抵扣金额对吧。
2023 08/30 11:02
郭老师 
2023 08/30 11:03
你看一下你的发票，这个带抵扣是没有认证的，还是认证了辅导期纳税人的。
84784968 
2023 08/30 11:15
没有认证的时候入代抵扣，后面认证就冲回了
郭老师
2023 08/30 11:15
你认证了之后做的待抵扣吗？
郭老师
2023 08/30 11:16
如果是的话，你库存商品和你的进项发票挨个核对。
郭老师
2023 08/30 11:16
还有你进项的发票有没有是费用的，不用销售的，比如办管理费用，办公费。
郭老师
2023 08/30 11:16
固定资产的也不用销售的这种。
84784968
2023 08/30 11:27
一正一负冲平的了，不知道哪个月份做错了，多了二十多万出来，我是怀疑这两张凭证的问题影响的，我不知道什么原因，之前的会计这样调整了
郭老师
2023 08/30 11:27
你找出5月15号，还有6月16号的那个凭证看一下。
84784968
2023 08/30 12:18
找出5月15日的了
郭老师
2023 08/30 12:20
那你看下这个五月份他认证了没有，抵扣清单里面有没有这个发票。
84784968
2023 08/30 13:55
老师，他们之前把关税和消费税都入了待抵扣进项税额，是不是不对
郭老师
2023 08/30 13:57
你好对的，是的，不对的。
84784968
2023 08/30 14:07
5月15日的进口单，购入货物只做了增值税，关税和消费税没有做，我也要补做是吧，它的调整5月15日是补做关税和消费税的，我把这张凭证红冲，要怎么更正才对的，关税30138.7，消费税83784.3=113923.46
郭老师
2023 08/30 14:09
哦，对的，是的，进口的货物做到货物成本里面。
84784968
2023 08/30 14:12
哦哦，做库存商品是吗
郭老师
2023 08/30 14:12
是是的，是这么做的。
84784968
2023 08/30 15:07
这两张我都红冲了，待抵扣进项税额没有余额了，上一个年度重复入了一张海关单，直接红冲在今年就可以了吗
郭老师
2023 08/30 15:10
可以的，可以这么做的。
84784968
2023 08/30 15:19
这样更正对了吧，6月16日有四万多是增值税，，剩余6万多是关税和消费税入库存商品
郭老师
2023 08/30 15:20
你这不是重新入库了，你这样的话。
84784968
2023 08/30 15:23
前面两张我都红冲了，待抵扣进项税额没有余额了，上一个年度重复入了一张海关单，直接红冲在今年就可以了吗
84784968
2023 08/30 15:24
是重新入库了，那要怎么更正，不懂，麻烦老师指导一下
郭老师
2023 08/30 15:27
那你之前支付的关税消费税怎么做的？
郭老师
2023 08/30 15:27
在你的库存商品余额是正确的吗？如果是正确的可以。
84784968
2023 08/30 15:32
这是支付关税增值税消费税付款凭证
84784968
2023 08/30 15:36
113923没有看到付款，他们调账法人承担这笔款了
郭老师
2023 08/30 15:41
就是他一直都挂的是应付账款吗？如果是的话，可以这么做的。
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