00:10:00
问题已解决
老师，问你个实操哦，就是我们收到供应商开具发票1000元，但是我们实际支付只是900元，供应商不要求退回也不需要支付差额100，那我们发票如何入账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
计入营业外收入才可以
2023 08/30 16:12
84784992 
2023 08/30 16:25
具体会计分录怎么写呢
朴老师 
2023 08/30 16:31
借应付账款
贷营业外收入
84784992
2023 08/30 16:38
因为开的是我专票，可以按照实际支付金额支付，然后把进项税额转出吗
朴老师
2023 08/30 16:44
同学你好
不能抵扣可以转出
84784992
2023 08/30 16:53
税点为9%，分录：付款时，借：应付费用(实际支付金额)贷：银行存款(实际支付金额900)
开票时：借：费用（发票上的未税金额）
借：进项税额（发票上的税额）
贷：应付费用(发票的价税合计1000)
税额转出：借：费用（税额差）
贷：应交税额转出
这个分录可以吗
84784992
2023 08/30 16:56
再补充一个借：应付费用 贷：营业外收入
朴老师
2023 08/30 17:01
同学你好应付费用是什么科目
84784992
2023 08/30 17:03
应付账款_费用
84784992
2023 08/30 17:05
看我这个可能要清楚些
朴老师
2023 08/30 17:05
同学你好
这样做分录可以的
84784992
2023 08/30 17:09
还有一个疑问，进项税额转出分录，是借：咨询费用还是借：税额转出呢
朴老师
2023 08/30 17:10
不能抵扣的是这样做的
阅读 329
描述你的问题，直接向老师提问
911
意见反馈
