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您好，老师，总公司给分公司的投资款，总公司记账时为什么不能计入长期股权投资
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分公司没有注册资本的哈。不是独立法人，所以不存在投资一说
2023 08/30 17:13
84784969 
2023 08/30 17:16
我们这个分公司是独立核算的，总公司给分公司转的款，总公司能记到长期股权投资吗？分公司记入实收资本？
家权老师 
2023 08/30 17:20
分公司没有注册资本的，税法上不认可的
84784969
2023 08/30 17:22
我们总公司和分公司是在不同的省，分公司是独立核算，总公司与分公司的往来挂的科目是其他应收款-分公司、其他应付款-总公司，由于分公司一直亏损，从总公司给分公司转的备用金，现在这两个科目的金额越来越大，这个要怎么处理呢
家权老师
2023 08/30 17:23
只有继续挂往来的哈，没有其他办法
84784969
2023 08/30 17:52
如果把分公司变更成非独立核算，变更后分公司可以和总公司的往来合并出报表吗？变更前的往来还是继续挂到往来里吗？
家权老师
2023 08/30 17:55
无论怎么做，总分公司说白了资金都是内部往来，所以不能按投资处理
84784969
2023 08/31 09:05
总公司每月都有利润，分公司是亏损的，想把总分公司合并到一起出报表，如果分公司改成非独立核算，也是从改成非独立核算的当月，把总分公司当月的合并到一起出报表，请问是这样处理吗？
家权老师
2023 08/31 09:12
这个得问你们的税局，看税是怎么申报的，如果分公司季度要预交所得税，平时是不能合并报表的，只有汇算清缴的时候才能合并
84784969
2023 08/31 09:19
好的，谢谢老师
家权老师
2023 08/31 09:20
不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。
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