00:10:00
问题已解决
8月12号收到了货款，然后8月18号给开了发票，也发货了，结果20号发现票开错了，就红冲了，然后这个月不开了，下个月开，这个整个的会计分录怎么做呀
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，收款借：银行存款，贷：预收账款
2023 08/30 22:52
易 老师 
2023 08/30 22:53
发货开票，您好，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
易 老师
2023 08/30 22:54
下个月红冲再重开借：预收账款负数，贷：主营业务收入，负数应交税金-应交增值税(销项税额）负数重做借：主营业务成本负数，贷：库存商品负数借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
易 老师
2023 08/30 22:55
下个月红冲再重开借：预收账款负数，贷：主营业务收入，负数应交税金-应交增值税(销项税额）负数重做借：主营业务成本负数，贷：库存商品负数，重做借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
84784947 
2023 08/30 23:09
是电子票，本月冲红的，本月已经结转成本了，然后本月也不开票了，冲红的话怎么做账务处理呢
易 老师
2023 08/30 23:12
分录一样的，也是做负数分录，没再开票，蓝字分录可先不做下个开票再做
阅读 1084
描述你的问题，直接向老师提问
725
意见反馈
