00:10:00
问题已解决
@郭老师 请教老师，我在做今年的账时发现去年多结转了成本，去年的账不是我做的，今天我看汇算清缴税交的多些，我把去年结转的主营成本反冲，借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 补交所得税分录：借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借： 应交税费——应交所得税 贷：银行存款 这样处理和几个分录对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
补交的所得税
借以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税
2023 08/31 08:34
84784955 
2023 08/31 08:39
然后再把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润 是吧？
84784955
2023 08/31 08:39
我把成本反冲然后再把以前年度损益调整结转到未分配利润的分录和处理方法对吗？
郭老师 
2023 08/31 08:41
是的，成本的那个正确的。
84784955
2023 08/31 08:50
这样库存商品又多了十来万，税局会管这个吗？
郭老师
2023 08/31 08:50
你好，如果他查账的话会管的，你多结转了成本，多抵扣了所得税呀，
84784955
2023 08/31 11:49
但是到汇算清缴的时候又少结转了成本，补缴了所得税，就是库存商品又多了十来万，这种税局会管吗？
郭老师
2023 08/31 11:53
库存商品多了十来万是什么原因？
84784955
2023 08/31 19:06
原来结转成本不是多结转了吗？现在反冲，库存商品多了，你看我写的分录
郭老师
2023 08/31 19:09
你好，这个没有关系的，但是如果你调增之后有盈利，还需要补税的，你补税没有关系。
84784955
2023 08/31 19:23
好的，谢谢老师，我的分录前前后后写的对吧？
郭老师
2023 08/31 19:29
你好
对的，是的，正确的。
阅读 355
描述你的问题，直接向老师提问
995
意见反馈
