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问题已解决
老师好，去年的时候，长期待摊费用录了一个固定资产卡片，但当时没有做长摊费用转固定资产的分录，现在就是长摊科目的余额没动，但实际已经折旧了一年，这个要怎么办了
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同学，你好
但当时没有做长摊费用转固定资产的分录
那你现在补做
2023 09/02 14:42
84784983 
2023 09/02 14:54
长期待摊费用可以做在固定资产里进行摊销吗
小菲老师 
2023 09/02 14:55
同学，你好
长期待摊费用直接摊销就可以
84784983
2023 09/02 14:58
那我现在应该具体怎么做了，怎么写分录，比如长期待摊总额是10万，已经摊销了4万，具体分录应该怎么写
小菲老师
2023 09/02 14:59
同学，你好
你之前的分录怎么做？？
84784983
2023 09/02 14:59
而且这个10万还挂在长期待摊里面
小菲老师
2023 09/02 14:59
同学，你好
你之前的分录怎么做？？
84784983
2023 09/02 15:07
之前就是借：长期待摊10万，贷：银行存款10万，
小菲老师
2023 09/02 15:08
同学，你好
借：管理费用6
贷：长期待摊费6
84784983
2023 09/02 15:08
直接录入了一个固定资产卡片，没有做转固的分录
小菲老师
2023 09/02 15:09
同学，你好
没有做转固的分录？？你是应该录入固定资产，没有做，计入长期待摊费吗？
84784983
2023 09/02 15:09
再就是每个月折旧，借：管理费用 贷：累计折旧
84784983
2023 09/02 15:10
不是，本身这笔应该是待摊费用 ，不是固定资产
小菲老师
2023 09/02 15:11
同学，你好
没有做转固的分录？？你是应该录入固定资产，没有做，计入长期待摊费吗？
84784983
2023 09/02 15:12
这样写 借：管理费用6 贷：长期待摊费6，长期待摊还有个4万的余额怎么办了
小菲老师
2023 09/02 15:13
同学，你好
不是之前已经摊销了4万吗？？
84784983
2023 09/02 15:14
就是没有写借：固定资产10万，贷：长期待摊费用10万这笔分录，只是直接录了一个固定资产卡片
小菲老师
2023 09/02 15:15
同学，你好
借：固定资产10万，贷：长期待摊费用10万
这个分录，代表你没有付钱，你购入固定资产付钱了吗？
84784983
2023 09/02 15:15
摊销的4万是从固定资产卡片里面折旧出去的
84784983
2023 09/02 15:16
付钱了呀，上面的那笔分录就是的
小菲老师
2023 09/02 15:18
借：长期待摊10万，贷：银行存款10万
借：固定资产10万，贷：长期待摊费用10万
那你长期待摊费用已经冲掉了
之后折旧
借：管理费用
贷：累计折旧
就可以了
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