00:10:00
问题已解决
调整这个当期应交税费时为什么要用500x25%，而不是调增的100x25%，@一休哥哥老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
因为在上年年末的时候做预计负债400万 税法不认同，确认的是递延所得税资产400*0.25，而没有确认应交所得税
所以
在资产负债表日后事项中确认了一定要赔偿500万的时候，我们就要调整应交所得税500*0.25
2023 09/04 06:57
84785019 
2023 09/04 09:33
资料一是日后调整事项吗？
一休哥哥老师 
2023 09/04 09:58
如果没用以前年度损益调整科目 就不是日后事项
一休哥哥老师
2023 09/04 10:02
按照道理说，这种不是日后事项
84785019
2023 09/04 13:12
是没用以前年度损益这科目，但是那时我没做对
84785019
2023 09/04 13:13
我以为是日后调整，因为一般的销售退回套路里都是日后调整的
一休哥哥老师
2023 09/04 13:19
如果有退款率的话，一般不是日后事项
我个人觉得这个题目是可以看做是 规定了 退款率
阅读 244
描述你的问题，直接向老师提问
168
意见反馈
