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问题已解决
请问小规模商贸公司，和采购商品的供货商采用预付款方式结算，先打一笔预付款，然后每次拿货的时候货款从预付款里扣除，这种方式打款和每次收货的时候分别怎么做分录？
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每次支付借预付账款，贷银行存款，
不管货物到了多少，借库存商品
贷预付账款
在借方的预付账款表示你们提前支付的，如果是贷方的，就是你们单位欠了人家的。
2023 09/04 14:40
84784963 
2023 09/04 16:15
这一笔业务是提前预付的6930.然后分别从这里扣了两次货款，3820和2970.但是上家代账公司的人入了应付帐款科目里面，然后把2970这笔货款没从这一笔预付款中抵扣掉。等于现在预付账款明细账期末余额在贷方2970.我要怎么平账啊，实际上我们是没有应付帐款的
郭老师 
2023 09/04 16:17
你好，你完整的分录写一下这金额。是不是入库的多做了？
84784963
2023 09/04 16:23
这是第一次打预付款的分录，然后后面就从这个预付款里扣除了两次的货款，一次是3820.一次是2970.但是她只做了入库3820从预付款抵扣的分录，另外一笔2970的入库抵扣预付款的分录就没做，然后我接手以后又把应付帐款调到了预付账款科目里面，所以导致现在预付账款明细账里贷方余额2970.
郭老师
2023 09/04 16:26
你看一下你的应付账款是不是图片里面的余额。
郭老师
2023 09/04 16:26
看下6930减3820是不是这一个。
84784963
2023 09/04 16:31
现在应付帐款科目没有数据，因为我把它调到了预付账款科目里面了，不知道是不是因为我这样调了之后才这样的，还有一个问题就是我预付账款总账科目的余额是另外的数。是6930（预付款）一两次对方已经发货并且扣除了的数3820和2970之后的余额140元。
84784963
2023 09/04 16:35
为什么总账和明细对不上啊？是我不该把应付帐款调到预付账款吗？预付账款总账余额是贷方140，明细账就是贷方2970
郭老师
2023 09/04 16:37
用调整的应付账款，在借方表示提前支付的，你把调整的删除了，再试一下。
郭老师
2023 09/04 16:37
同一个客户，你用一个往来科目就行。
84784963
2023 09/04 17:25
谢谢，已经搞定了，是年初的一个数录入有错，没录入到二级明细科目里所以一对就对不上，我知道以后该怎么做了，这是做完分录没核对总账和明细账的原因，
郭老师
2023 09/04 17:27
好的，能找到原因就行。
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