00:10:00
问题已解决
老师好，请问收到供货商开来的返利发票专票，也就是销售折让，请问老师怎么做账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付账款，贷库存商品应交税费应交增值税进项转出，如果你这个产品销售出去了，借库存商品，借主营业务成本负数。
2023 09/05 15:04
84785044 
2023 09/05 15:18
产品是销售出去了 借库存商品 借主营业务成本？那贷什么？没听明白 那税怎么处理？
郭老师 
2023 09/05 15:19
你好，借主营业务成本负数，它不就是贷方。
84785044
2023 09/05 15:20
借主营业务成本负数 贷库存商品负数 应交税费应交增值税进项转出 负数？是这样吗
郭老师
2023 09/05 15:21
你这样的话，你的库存商品还有借方余额不是吗？不对。
84785044
2023 09/05 15:26
你好老师我是新手 您能跟我说个正确的完整的分露吗谢谢您啦！
郭老师
2023 09/05 15:28
借应付账款，
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出，
如果你这个产品销售出去了，
借库存商品，
借主营业务成本负数
84785044
2023 09/05 15:32
借 库存商品 金额价税合计正数 贷 主营业务成本 金额价税合计负数吗？老师税怎么处理呢 谢谢您了
郭老师
2023 09/05 15:34
你好，库存商品这个是不含税的金额，增值税进项转出了呀，
郭老师
2023 09/05 15:34
第一个应付账款是价税合计，第二行的库存商品是不含税的金额，进项转出是税额，然后第四个库存商品不含税的金额，第五个主营业务成本也是不含税的金额。
84785044
2023 09/05 15:38
哦哦好的 老师是不是 也就是这是收到这张返利发票后要做这一套分录吗？而不是这其中的某一个分录 我理解错了
郭老师
2023 09/05 15:40
你好，对的，是的，你收到返利就是这么做。
84785044
2023 09/05 15:41
好的 谢谢您的耐心指导谢谢老师
郭老师
2023 09/05 15:44
不用客气，工作愉快。
84785044
2023 09/05 15:46
不好意思 老师再打扰一下 除了主营业务成本金额负数其余金额都是正数吗
阅读 450
描述你的问题，直接向老师提问
120
意见反馈
