问题已解决
老师好!建筑业购进成本发票当月未结算收入进项不抵扣走什么科目?



应交税费-应交增值税-待抵扣进项
2023 09/05 18:18

84784993 

2023 09/05 18:29
待抵扣是己认证的,可以走待认证吗?我们是按开票确认收入,若没开票一直挂待认证有风险吗?若走待抵扣可以部分抵吗?没有收入一直挂待抵扣有风险吗

向阳老师 

2023 09/05 18:53
应交税费待认证,如果没有勾选
没有风险
但是你的纳税义务晚了这种有风险

84784993 

2023 09/05 19:15
没听懂,老师能详细解答一下吗?

向阳老师 

2023 09/05 19:39
增值税纳税义务产生的时间
所得税纳税义务
可以根据你的完工进度
就是你已经完工了
还没申报增值税所得税

84784993 

2023 09/05 19:56
虽然完工了,但没审计不能确认收入多少,所以不能开

84784993 

2023 09/05 20:00
不能开票也就不能申报增值税所得税,这怎么处理呢

向阳老师 

2023 09/05 20:03
那就等着吧
没办法
这个有啥法