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问题已解决
老师我们有个员工借款好久了，一直不还，超过一年了，现在说认利息，还没给，我现在要把这么久以来的利息一次性计提出来，该怎么做分录啊？
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您好，借应收利息，贷投资收益/以前年度损益调整，应交税费-应交增值税
2023 09/06 09:05
84785031 
2023 09/06 09:06
还有公司有一部分厂家赠送的酒，他们家系统有进价和售价，只是赠送给我们的，我做营业外收入，价值是按照进货价还是市场价啊
小林老师 
2023 09/06 09:12
您好，对方不开票，您可以不入账。
84785031
2023 09/06 09:19
这个是内帐、我们可以私下让他把利息转给我们就不用外账体现了吧，不过我昨天搜了好多，网上说这个借款时间久了，无偿的话税务局会按照市场金融利率计算利息，他去年2月份借的了，一次以非本公司员工借，一次以自己名义，在职员工
小林老师
2023 09/06 09:20
可以，是的！那您可以从工资扣减
84785031
2023 09/06 09:36
他现在不发工资了，他是我们家股东，但他入股不以自己名义，所以只能等他还款，最近他要退股了，他的利息我要在内帐体现出来，所以我现在要计提一下，但是他这个情况不用交税么？如果在想要交税，内帐就也要体现，昨天我搜了好多，说要交个税的，利息计入其他业务收入交增值税的，拿不准，所以请问下你
小林老师
2023 09/06 09:40
您好，您收利息，不涉及个人所得税
84785031
2023 09/06 09:43
是的，是不是收了利息公司就要交税，但不用申报个税，如果不收利息，容易被税务认定工资，要补缴个税，是这样么
小林老师
2023 09/06 09:55
是公司欠个人还是个人欠公司
84785031
2023 09/06 10:02
个人欠公司的老师
84785031
2023 09/06 10:03
一个不以自己名义入股的股东，去年一年都领工资，以非公司员工名字借款10万，又以自己名义借款15万，已经19个月了，跨年了，现在要退股，计算利息是4万多，这个账务怎么处理比较好？
小林老师
2023 09/06 10:23
个人欠公司，个人不缴纳所得税
84785031
2023 09/06 10:27
什么意思。不用交个人所得税，那利息需要交税么
小林老师
2023 09/06 10:28
是收款方交所得税，个人是支付利息
84785031
2023 09/06 10:34
我讲的个人所得税是收款方，因为他是老板嘛，公司肯定不会给他交
84785031
2023 09/06 10:35
那我这个计提利息分录怎么写啊、非金融企业可以挂应收利息么
小林老师
2023 09/06 11:04
不好意思，没理解，公司收利息，公司交所得税
84785031
2023 09/06 11:10
收了利息公司就要交增值税，入账其他业务收入，但这个员工不用申报个税，如果不收利息，容易被税务认定工资，员工要补缴个税，就是这样的意思，还是两者都要交，假设他这个月还回来了，利息私下给我们，不再外账体现，有风险么？
84785031
2023 09/06 11:16
老师，你就和我说下计提利息的分录就行了，交不交税我自己判断吧
小林老师
2023 09/06 11:30
计提，借应收利息，贷投资收益，应交税费应交增值税
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