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问题已解决
我们公司是生产加工的公司，名下还有一个物流的公司，然后生产加工的公司雇了车运货，产生运费，然后生产加工的公司再给物流公司开票打款，通过物流公司再给个人打款，现在没有开具发票已经都打完款了，请问我该怎么做账呢，上个月生产加工的给物流的打了款，发票这个月会开。
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你好，对方给你提供了服务，没有提供了，你正常做账就可以的，是送货的，你单位承担的借销售费用，运输费，贷银行放款，发票到了之后你再红冲，再重新做
2023 09/06 10:07
84784948 
2023 09/06 10:10
假如说我站在物流公司的角度做账，我上面是那个生产加工的公司我收到货款，我应该是借 银行存款，贷 预收账款嘛 然后下个月收到发票做账，我在做借预收账款 贷主营业务收入 应交税费？ 但是我这个月给司机打得运费款该怎么做账呢
郭老师 
2023 09/06 10:12
借主营业务成本，贷银行存款。得在确认收入的那一个月打款，如果不是确认收入，你是收到了钱就打给司机，借预付账款，贷银行存款。
84784948
2023 09/06 10:12
确认收入是指什么呢
郭老师
2023 09/06 10:15
借预收账款，贷主营业务收入，这个就叫确认收入。
84784948
2023 09/06 10:18
再确认收入的时候为什么是借主营业务成本呢，运输运费不是应该计入营业费用 销售费用吗
郭老师
2023 09/06 10:21
你好，运输企业司机的工资，车的成本都属于主营业务成本呀，为什么是销售费用？
郭老师
2023 09/06 10:21
你与车相关的都是成本。
84784948
2023 09/06 10:27
好的 那就是这样在没有收到票的时候 我作为物流公司 对于生产加工公司 借：银行存款 贷：预收账款 对于司机的运费 借:预付账款 贷:银行存款 然后下个月收到票做账 对于生产加工公司做账 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费 对于司机运费 借:主营业务成本 贷:预收账款嘛
郭老师
2023 09/06 10:30
可以的，可以的，可以的。
84784948
2023 09/06 10:30
然后 我是生产加工的公司的话 对于这个物流公司我未开票只打了款的话就是借 营业费用 运输费 贷银行存款 然后下个月开出了票我在把这笔业务红冲以后再做一笔什么样的业务呢
郭老师
2023 09/06 10:32
借其他应付款贷营业费用，借营业费用贷其他应付款。
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