00:10:00
问题已解决
小规模纳税人，一个季度不超过30w，不需要缴纳增值税，开票的税额做了营业外收入，减免的增值税额要做凭证吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，增值税多到应交税费结转到营业外收入。
2023 09/06 16:11
84784979 
2023 09/06 16:19
申报系统上减免的不用做吧
郭老师 
2023 09/06 16:22
系统它自动给你在免税税额里面填写。
84784979
2023 09/06 17:16
做帐是不需要吧
郭老师
2023 09/06 17:17
你好，把应交税费，应交增值税结转到营业外收入里面去啊，要不你的应交税费一直有余额。
郭老师
2023 09/06 17:17
借应交税费应交增值税，贷营业外收入。
84784979
2023 09/06 17:17
这个做的
84784979
2023 09/06 17:18
就是30w减免的增值税系统里的税额不用做吧
郭老师
2023 09/06 17:21
你好，增值税申报系统里面它是自动的，不用你单独填写啊。
84784979
2023 09/06 17:22
自动的不用做凭证是吧
郭老师
2023 09/06 17:23
借银行
贷主营业务收入，
应交税费、应交增值税，
借应交税费应交增值税，
贷营业外收入，
这不叫做凭证，这叫做什么？你能解释一下吗？
郭老师
2023 09/06 17:23
借应交税费贷，营业外收入，这不叫凭证，你都是叫他叫什么？
咱统一起来
84784979
2023 09/06 17:31
都是叫凭证咯
郭老师
2023 09/06 17:35
是的，他就叫凭证，也叫账务处理，也叫分录
阅读 532
描述你的问题，直接向老师提问
611
意见反馈
