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问题已解决
这个捐赠支出说在一定范围内可以税前扣除，暂时性差异和递资分别是多少呢？
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超过年度利润总额12%的部分可以在三个连续年度内结转，根据这个来计算
2023 09/06 16:46
云苓老师 
2023 09/06 16:51
根据您的截图 没有看到年度利润总额的相关数据，您可以自己先找找
84785010 
2023 09/06 19:37
利润是1000，捐赠500，确认多少递资呢？
云苓老师
2023 09/06 20:10
借：递延所得税资产（捐赠扣除结转）（500-1000*12%）*25%=95
贷：所得税费用——递延所得税费用 95
84785010
2023 09/06 20:19
好的，谢谢
云苓老师
2023 09/06 20:28
不客气 祝您生活愉快
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