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老师，计提工资，这个月应发工资10W，员工个人部分社保2W，个税1W，剩下实发工资97W，这个要分录要怎么做
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发放工资时扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
银行存款
2023 09/07 08:49
84784998 
2023 09/07 08:59
我是说计提怎么做
84784998
2023 09/07 08:59
能不能把具体数字带入？不然和百度回复没区别了
家权老师 
2023 09/07 09:01
按考勤或产量统计表计提工资
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资100000
贷：应付职工薪酬-工资 100000
84784998
2023 09/07 09:03
那员工社保2万和员工个税1要计提和扣缴时候，分别问你录入
家权老师
2023 09/07 09:03
借：应付职工薪酬——工资10
贷：其他应付款—社保（个人部分）2
应交税费——应交个人所得税1
银行存款7
84784998
2023 09/07 09:34
工资计提生产成本怎么会是10万，不是97万吗？
家权老师
2023 09/07 09:37
公司实际承担的是10万
84784998
2023 09/07 09:37
实际银行支出只有9.7万，我们计提工资100万？
84784998
2023 09/07 09:38
不是9.7万吗？还有3万是员工出的啊
家权老师
2023 09/07 09:45
员工的3万从哪里来的呢？不是自己腰包拿出来的呀，还是公司出的呀
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