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问题已解决
老师，公司打给期货公司一万，备注保证金，期货公司返回的时候赚钱了，赚的这个钱我该怎么做账务处理
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2023 09/07 11:51
84784997 
2023 09/07 11:52
具体分录可以说下嘛
小宝老师 
2023 09/07 11:53
借应收利息，贷投资收益。收钱的时候借银行存款，贷应收利息
84784997
2023 09/07 11:56
就是从这个流程开始到结束的整个完整分录
84784997
2023 09/07 11:56
这个最后是要交税的吧
小宝老师
2023 09/07 11:57
你记录的是保证金，一开始可以计入借其他应收款贷银行。
小宝老师
2023 09/07 11:57
会影响所得税的缴纳哦。
84784997
2023 09/07 11:59
那完整就是
借其他应收款贷银行
借应收利息贷投资收益
借银行贷应收利息 是这样吧
84784997
2023 09/07 12:00
需要做交易性金融资产吗
小宝老师
2023 09/07 12:00
对的对的，是这样子的哦
84784997
2023 09/07 12:01
这个需要做交易性金融资产核算吗
小宝老师
2023 09/07 12:04
正常核算，其实要按照金融资产来核算的，但你备注的是保证金。，嗯，实际业务中也很少通过交易性金融资产核算。，一般直接通过其他应收
84784997
2023 09/07 12:10
那我付出去一万，收到一万二
借 其他应收款10000
贷 银行存款10000
借 银行存款10000
贷 其他应收款 10000
借 应收利息 2000
贷 投资收益 2000
借 银行存款 2000
贷 应收利息 2000
是这样对吧
小宝老师
2023 09/07 12:11
完全正确，非常对。哦哦
84784997
2023 09/07 12:18
老师，那之前的账已经做了
借其他应收款10000
贷银行存款10000
然后收到钱的时候做的
借银行存款12,000
贷其他应收款12,000
这个账其他应收款多了2000挂了半年了，现在要怎么调整
小宝老师
2023 09/07 12:21
借其他应收款2000贷投资收益2000就可以
84784997
2023 09/07 12:24
就不需要做借其他应收，贷应收利息
借应收利息贷投资收益了是吧，直接做其他应收和投资收益
小宝老师
2023 09/07 12:26
对的，现在就属于调账了。
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