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问题已解决
老师 我们是出口全额退税单位，以前光做外贸，现在增加了内销。我想问的是涉及出口的货物对应的进项税额做出口退税处理，其它和出口无关的进项税怎么处理，譬如说顺丰快递的进项增值税专项发票
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分不出用在出口还是内销的，自己计算抵扣
适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额
主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
2023 09/07 20:01
84785019 
2023 09/07 20:06
我怎么看着会计做了个分录如下
借 增值税-进项 贷 增值税-进项转出
郭老师 
2023 09/07 20:10
借管理费用等
贷应交税费应交增值税进项转出
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