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老师，主营业务成本贷方余额是负数 影响资产负债表平衡吗
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你好，主营业务成本，是损益类科目，结转之后应当没有余额才是啊
2023 09/08 16:21
84784997 
2023 09/08 16:24
冲红5月份一笔分录，所以才有负数
邹老师 
2023 09/08 16:25
你好，发生额可以是负数，但是结转了之后余额就是0，不影响报表的平衡
84784997
2023 09/08 16:26
老师在8月份的科目余额表上 主营成本是贷方余额
邹老师
2023 09/08 16:27
是针对这个回复，有什么疑问吗
84784997
2023 09/08 16:28
老师，5月份的分录是借:主营业务成本 贷:利润分配 本月我在做相反的分录调过来可以吗
邹老师
2023 09/08 16:30
你好，主营业务成本，应当是结转到本年利润科目才是啊
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