00:10:00
问题已解决
老师，新建筑公司收到了一部分工程款，工程已经开工，但是甲方还没要求我们开发票，第三个季度是不是要预缴增值税啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，需要的已经施工的应该需要交。
2023 09/08 16:26
84784957 
2023 09/08 16:29
就是7月流水上有甲方打进的工程款，也付出去了供应商材料货款，应该就是代表施工了吧
老师这个项目不是异地，收到预付款应该也是要预交的吧
郭老师 
2023 09/08 16:33
对的，是的，是这么做的。
84784957
2023 09/08 16:38
是根据这一个季度收到的进度款预交增值税吧，要当月确认收入吗？到时要开票的时候，2个分录是怎么做的
郭老师
2023 09/08 16:57
当月可以不如果收入借银行存款贷，应收账款，应交水费，应交增值税
84784957
2023 09/08 17:04
这个季度不做收入的话，付给供应商货款不做成本吗？
郭老师
2023 09/08 17:05
你好是的，是这么做的。
84784957
2023 09/08 17:19
老师帮我看看，应收账款到底200000还是其他数，开票时应交税费-应交增值税还要确认吗？
郭老师
2023 09/08 17:23
如果税率是9%的2万/1.09，这个是应收账款，你再确认收入，就不用做应交税费了。借应收账款，贷主营业务收入。
84784957
2023 09/08 17:33
老师，帮我仔细看看我写的分录，应该没错吧，思路是这样吧
郭老师
2023 09/08 17:38
多了一个应交税费，你确认收入的时候就不要佳莹交学费了
84784957
2023 09/08 17:46
最后那个打勾✅的分录是真正开票时候要做的吧
郭老师
2023 09/08 17:50
对的，是的，是这么做的。
84784957
2023 09/08 18:08
好的，谢谢老师耐心解答
郭老师
2023 09/08 18:12
不用客气，工作愉快
阅读 647
描述你的问题，直接向老师提问
825
意见反馈
