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公司注销，增值税报表有留底税额我处理了进项转出，那分录应交税费科目怎么做平啊？
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借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费，应交增值税转出未交增值税。
2023 09/09 10:09
84784979 
2023 09/09 10:14
借：应交税费-销项税额45050.94
借：进项税额转出1092
贷：应交税费-进项税额23111.17
贷：应交税额-转出未交增值税23031.77
84784979
2023 09/09 10:15
就转移到进项税额转出的科目了？可是按照您说的分录又转移到 增值税转出未交增值税，应交税费的科目没有平啊？
郭老师 
2023 09/09 10:21
你好，你这个已经结转完毕了。
84784979
2023 09/09 10:32
可是应交税金科目还是有余额的，计入管理费用？还是营业外支出？
郭老师
2023 09/09 10:33
你进项转出的分录怎么做的？
84784979
2023 09/09 10:35
您说的分录就是重复的了，应交税费没有平
84784979
2023 09/09 10:36
存货已经没有了，是不是计入管理费用？
郭老师
2023 09/09 10:37
借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出，
借应交税费应交增值税进项转出，
贷应交税费应交增值税转出，未交增值税，你当时发生额的不对。
郭老师
2023 09/09 10:37
金额在贷方，你看一下你直接就是结转的。
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