免费问答

没有格式，需要自己弄

借：原材料400000+6000/1.09+600+200=406304.59 借：应交税费-应交增值税-进项税额52000+6000/1.09*0.09=52495.41 贷：银行存款406304.59+52495.41=458800 借：应交税费-未交增值税93500 贷：银行存款 93500 借：银行存款800000+104000=904000 贷：主营业务收入800000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额104000 借：销售费用3000/1.09+300+100=3152.29 借：应交税费-应交增值税-进项税额3000/1.09*0.09=247.71 贷：银行存款3152.29+247.71=3400 借：营业外支出104650+13418.5=118068.5 贷：原材料104650 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出100000*0.13+4650*0.09=13418.5 借：制造费用149000 借：应交税费-应交增值税-进项税额19370 贷：银行存款149000+19370=168370 借：长期股权投资1200000+156000=1356000 贷：主营业务收入1200000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额1200000*0.13=156000 借：主营业务成本250000*4=1000000 贷：库存商品100000 借：固定资产清理200000 借：累计折旧300000 贷：固定资产500000 借：银行存款187200 贷：固定资产清理187200/1.03=181747.57 贷：应交税费-简易计税187200/1.03*0.03=5452.43 进项税额52495.41+247.71+19370=72113.12 销项税额104000+156000=260000 进项税额转出13418.5 简易计税5452.43 减免税额187200/1.03*0.02=3634.95 应纳增值税260000-(72113.12-13418.5)+(5452.43-3634.95)=203122.86

好的老师我可以问一下一般计算汇总表会怎么做吗，在网上搜很多模板都不知道能不能用

谢谢老师，辛苦您了

老师业务一的保险费不需要计入管理费用吗

一般计算汇总表根据增值税明细 汇总然后得出需要缴纳的增值税 购进材料的保险费不需要计入管理费用 计入材料成本

谢谢老师，辛苦您了

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老师您好，这个题可以帮忙看一下吗

麻烦您重新提问哈 我手机 不方便回复这么多问题 抱歉

好的谢谢我重新提问

嗯嗯 麻烦您重新提问好

老师您好，我想问一下我最开始提问的业务六的摘要应该怎么写呀

摘要可以写 自产产品对外投资确认收入并结转成本

老师您好，业务八的应纳税额会计处理怎么写可以详细说一下吗

借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

老师最后是这个数字吗

抱歉 我前面分录写反了 对不起 您计算出来的是销项减去进项加上进项税额转出的金额么？ 我手机不方便算

没关系的老师，我没加上进项税额转出

要加上进项税额转出的金额哈