00:10:00
问题已解决
一般纳税人上月有增值税留抵 ，本月做一些进项勾选，进项＞销项，如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2023 09/10 17:14
84784999 
2023 09/10 17:42
那我每个月都是进项大于销项 也不用结转进项和销项吗
家权老师 
2023 09/10 17:51
是的，不需要把这2个科目结转平的
84784999
2023 09/10 18:23
有些老师说要结转进项和销项
家权老师
2023 09/10 20:01
没必要那么麻烦，正确申报税就行
阅读 379
描述你的问题，直接向老师提问
875
意见反馈
