00:10:00
问题已解决
这个借方我如果写：应付职工薪酬 100000，那贷方怎么写？贷方可以写：银行存款-管理费用10000，制造费用8000，这些往下继续写吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，不是哦，成本费用在借方不是贷方的，图2的贷方银行换成 应付职工薪酬 可以的
2023 09/10 19:24
84784957 
2023 09/11 08:08
可以写个分录给我看看吗
廖君老师 
2023 09/11 08:10
您好，好的，我把一套发工资凭证写下面
以下数据是假设的
个税 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46
（计提工资）借：管理费用-工资 6000
贷：应付职工薪酬-应计工资 6000
（员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 627.4+124+7.46
贷：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46
（实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资5241.14 贷：银行存款 5241.14
（计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险1628 管理费用-公司负担公积金 124 贷：应付职工薪酬-五险一金 1752
（代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 应付职工薪酬-五险一金 1752 贷：银行存款 1752+7.46+124+627.4
这样往来科目全平了
阅读 187
描述你的问题，直接向老师提问
224
意见反馈
