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问题已解决
老师，药店销售药品 1、有的用抵用券抵消一部分金额，剩下的微信支付 2、有的用医保卡，而且医保卡刷卡是下个月才到账 这2种情况，该怎么做分录？
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你好，抵用券抵消，这个是抵用券，是你们单位发放的吗？
第二种，借其他货币资金
贷主营业务收入
应交税费，
下一个月借银行存款、
销售费用、服务费，
贷其他货币资金
2023 09/12 07:43
84784979 
2023 09/12 08:58
老师下一个月:
借:银行存款、
销售费用、服务费（这里是根据实际情况前面这3个银行存款、销售费用、服务费选择写一个就好吧？）
贷:其他货币资金
但是为什么可能会有个销售费用、服务费呢？一般不都是转成银行存款啦？
郭老师 
2023 09/12 09:00
你好，全部都给你们，没有服务费手续费？
84784979
2023 09/12 09:03
这样啊，那借方的销售费用又指什么呢？
郭老师
2023 09/12 09:04
你好，扣除的服务费，销售业务发生的。
84784979
2023 09/12 09:06
那这样写分录对不对？把服务费设到销售费用下面
借:银行存款
销售费用—服务费
贷:其他货币资金
郭老师
2023 09/12 09:09
可以的，可以这么做的。
84784979
2023 09/12 09:12
老师，还有你刚才问的那个券，是总店自己做的一些现金券发放给老客户，还有一些满减券，这种抵用券该怎么做分录呢
郭老师
2023 09/12 09:14
借销售费用
贷预收账款，这是赠送的，
消费了之后借预收账款、银行存款，贷主营业务收入应交税费。
84784979
2023 09/12 09:20
消费之后的分录没看明白
借:预收账款/银行存款（2选1？）
贷:主营业务收入
应交税费—应交消费税？
郭老师
2023 09/12 09:21
你好，之前做了预收账款不是吗？赠送的视同销售。
郭老师
2023 09/12 09:21
他来消费的时候，他给你一个券100块钱，然后他花了600块钱，再给你500不就行了。
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