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问题已解决
老师，我7月份做了这样一笔分录，然后8月进项发票到了，我也认证抵扣了，我要怎么做分录
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8月发票到后，待认证转认证
借：应交税费-增值税-进项
贷：应交税费-待认证进项
2023 09/12 09:35
84784960 
2023 09/12 09:36
8月也付了这次税费的，怎么做分录
家权老师 
2023 09/12 09:41
就是我写的这个转增值税的分录，其他正常做就是
84784960
2023 09/12 09:47
我这是海关税费，我没做过的，请老师帮忙，我一个借方待抵扣，贷方待抵扣，不就没了，是不是再做一笔借应交税费 增值税 进项税额 贷银行存款
家权老师
2023 09/12 09:54
尼是一般纳税人，
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
建议你好好学学实操
84784960
2023 09/12 09:56
增值税是不用交啊，但是海关的进项税额，我银行存款扣了钱的啊
家权老师
2023 09/12 10:05
8月发票到后，待认证转认证
借：应交税费-增值税-进项
应付账款-暂估
贷：应交税费-待转进项
银行存款
84784960
2023 09/12 10:11
所以你刚刚回答的，8月发票到了以后那个分录，不是那样做的对吧，改成你现在回复我的这个，你这个应付账款暂估，估的是什么啊，你这个分录和之前的根本平不了
家权老师
2023 09/12 10:14
关键是你那个应付账款什么时候支付？
84784960
2023 09/12 10:15
没有付，不知道什么时候付，对方也没开发票，现在就是海关这边关税我支付了，我觉得和应付账款什么时候付，没关系吧
家权老师
2023 09/12 10:25
你先挂的应交税费-待抵扣进项需要转入应交税费-增值税-进项。
因为您的应付账款包括应交税费-待抵扣进项，银行付款交的增值税实际就支付了部分应付账款
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