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问题已解决
支付给国外客户的费用，需要问对方取得什么凭证可以报销哈
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然后对方给你开一个刑事发票。
2023 09/12 10:18
郭老师 
2023 09/12 10:18
你好，对方给你开一个形式发票，刚才打错了。
84785011 
2023 09/12 11:17
老师，是不是要帮他们代扣代缴税费呀，比如增值税，我们进出口贸易是在国内发生的，客户是在国外给我们提供销售服务，这种需要代扣代缴嘛
郭老师
2023 09/12 11:19
你好，需要代扣代缴增值税业务发生在境外的。
84785011
2023 09/12 11:23
老师什么情况下不用代扣代缴呀
郭老师
2023 09/12 11:26
你好，只要是国外发生的，都需要代扣代缴，如果是境内的还需要代扣代缴所得税。
84785011
2023 09/12 15:39
老师，我想问下增值税服务费就是基于不含税销售额6个点，附加税是基于增值税额12个点，现在减半征收对嘛
郭老师
2023 09/12 15:41
你只需要代扣代缴增值税就可以的，附加税不用做。
84785011
2023 09/12 15:45
我刚问税务局说是要的，而且老师正常来说有增值税不就会有附加税嘛
郭老师
2023 09/12 15:50
参考《财政部 税务总局关于城市维护建设税计税依据确定办法等事项的公告》（财政部 税务总局公告2021年第28号）规定，城市维护建设税以纳税人依法实际缴纳的增值税、消费税税额（以下简称两税税额）为计税依据。依法实际缴纳的两税税额，不含因进口货物或境外单位和个人向境内销售劳务、服务、无形资产缴纳的两税税额。
教育费附加、地方教育附加计征依据与城市维护建设税计税依据一致。
因此，贵司向境外支付费用，在代扣增值税的同时不用代扣城建税和教育费附加。
郭老师
2023 09/12 15:50
代扣代缴附加税早就已经停了。
84785011
2023 09/12 16:15
好的，知道啦
郭老师
2023 09/12 16:16
不用客气，工作愉快
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