00:10:00
问题已解决
老师好！收到进项票到底是直接应交税费—进项税，还是应交税费待认证进项税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，同学，当月直接抵扣的话，就做应交税费—进项税
2023 09/13 11:00
84785008 
2023 09/13 11:02
那之前会计收到发票也抵扣了，她记得待认证进项税，咋办？
向阳老师 
2023 09/13 11:03
您好，同学，那把他转到应交税费—进项税科目里
84785008
2023 09/13 11:05
年末做了一个这个分录，对吗？
向阳老师
2023 09/13 11:10
您好，同学，应交税费下面还有余额吗
84785008
2023 09/13 11:12
您看下，我是小白一个
84785008
2023 09/13 11:13
发错了，看这截图
向阳老师
2023 09/13 11:15
得看下期末余额表呢
84785008
2023 09/13 11:18
这个科目余额表吗？
向阳老师
2023 09/13 11:19
时间选择错了，得选择一年跨度的
84785008
2023 09/13 11:21
就选22年一年的是吗？
向阳老师
2023 09/13 11:23
您好，同学，是这个意思的
84785008
2023 09/13 11:24
我们公司是去年5月成立的，
向阳老师
2023 09/13 11:29
您看看是否有这么多进项税额没有认证抵扣的呢
84785008
2023 09/13 11:31
在综合服务平台吗？认证里面已经没有去年没有勾选的发票了！都勾选了，之前那个会计胡乱做的账，我们每个月进项很大的，税务平台里面有留抵65万呢！
向阳老师
2023 09/13 11:39
必须要保证电子税务局得留抵税额和账上的一致的
84785008
2023 09/13 11:42
那现在咋调账？她是5—8月份全部做的待认证进项税，年底做了一笔第一个截图的分录
向阳老师
2023 09/13 11:45
不是直接调账哦，得查明原因的呢，是抵扣过了账上没有做还是什么原因
84785008
2023 09/13 11:49
抵扣过了，她应该做进项税，但是做的是待认证进项税，年末做了一个这个分录
向阳老师
2023 09/13 12:16
你没有认证的，做到应交税费，待认证，认证了之后才能做应交税费，应交增值税进项，如果你不确定的话，你就先做到待认证里面。
那不对，你看一下他的待认证是不是有余额，进项税额也有余额。
阅读 354
描述你的问题，直接向老师提问
540
意见反馈
