00:10:00
问题已解决
未开票收入本月是负数的，都是把上个月没有开票的本月红冲之后再开票，然后我们是小规模，销项税分出来之后，怎么做分录，因为未开票的是负数了，和上个月不一样，上个月未开票是正数
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应收账款，
贷主营业务收入、
应交税费、应交增值税
借应收账款，负数
贷主营业务收入、负数
应交税费、应交增值税负数
2023 09/13 17:11
郭老师 
2023 09/13 17:11
就是做发票的红冲无票收入。
84785041 
2023 09/13 17:17
老师你看分录，这是我4月未开票收入是正数的时候我要销项税分出来，然后在5月未开票收入都变成负数了，把销项税分出来之后分录怎么做。
郭老师
2023 09/13 17:19
你和红冲就可的，还有其他的销售额吗？
郭老师
2023 09/13 17:20
我们单位是小规模的吗？
84785041
2023 09/13 17:21
是小规模，我要把未开票的销项税分出来，每次做账未开票的没有把销项税做进去
84785041
2023 09/13 17:22
之前未开票收入都是整数，我知道分录怎么做，到了5月未开票是负数啊，销项税分不分出来
郭老师
2023 09/13 17:24
合在一块儿就是了，如果是贷方负数的话，就是借应交税费应交增值税负数
贷营业外收入负数与。
84785041
2023 09/13 17:29
老师你看下我5月这个分录做的对吗，分录我反应不过来什么意思
郭老师
2023 09/13 17:32
好，你是不是分别结转的，不是加在一块结转，就是正数结转正数，负数结转负数。
84785041
2023 09/13 17:46
老师，这个负数的未开票收入分出来的销项税也是负数吗
郭老师
2023 09/13 17:48
对的，是的，是这么做的，是这么理解的。
84785041
2023 09/13 17:52
5月应交销项税减免填什么数字，开票的销项税是177.24，未开票的销项税是负数-19.21
郭老师
2023 09/13 17:54
好，他两个加起来就是啦。
郭老师
2023 09/13 17:55
177.24减19.21这个就是
安这个的
阅读 531
描述你的问题，直接向老师提问
99
意见反馈
